Planejar quando tudo está incerto parece contraditório. Faturamento caindo, incerteza sobre o próximo mês, equipe reduzida, e alguém chega com uma planilha para você preencher. A pergunta que surge é natural: onde arranjo tempo para parar e fazer um processo que costuma levar semanas?
A resposta está na metodologia. Quando você tem um método testado, o processo que antes levava semanas pode ser feito em dias, com o time que você tem, e sem precisar acertar tudo de primeira. A Aula 2 do Workshop Treasy mostra exatamente isso: como adaptar o planejamento financeiro empresarial para um cenário de crise, sem abrir mão do rigor. Assista abaixo antes de ler os detalhes.
Vídeo · YouTubeA metodologia que guia o processo inteiro
A Treasy usa uma metodologia de planejamento e acompanhamento de resultados organizada em cinco passos. Em crise, você não pula nenhum, mas encurta o ciclo de cada um. Os três primeiros são o foco desta aula:
- Definir a métrica mais importante (o seu indicador principal)
- Planejar: construir ações práticas para atingi-la
- Simular cenários antes de fechar o orçamento
Os dois últimos (acompanhar e revisar) aparecem na sequência do curso. Mas o ponto de partida correto é sempre o mesmo: entender onde a empresa está antes de decidir para onde vai.
Passo 1: A métrica que mais importa (seu indicador principal)
Antes de abrir qualquer planilha, o primeiro passo é entender o cenário atual da empresa com honestidade. Pegue o balancete, o DRE e, principalmente, o fluxo de caixa, que em momentos de crise precisa estar perto de você todos os dias. Esse panorama revela as cartas que você tem na mão para jogar.
Com esse panorama claro, vem a definição do indicador principal. Não todos os indicadores: um. Aquele que vai direcionar as forças da empresa e para o qual todas as ações do plano serão construídas.
A escolha importa mais do que parece. Se você define faturamento como métrica principal, pode aceitar comprometer a margem para atingi-lo. Se define margem, vai atrás de redução de custos mesmo que o faturamento recue. Definir errado é colocar o time remando para a direção errada.
Dois elementos completam a definição:
- O valor: quanto você espera atingir? Um número específico, não uma faixa.
- O horizonte: em quanto tempo? Seis meses? Doze? A métrica sem prazo é desejo, não objetivo.
Exemplo concreto da aula: "Quero atingir R$ 6 milhões de faturamento bruto nos próximos 12 meses." Isso é uma métrica principal bem definida.
Passo 2: Planejar, com ações práticas para atingir o objetivo
Com a métrica definida, é hora de chamar os responsáveis pelo atingimento desse objetivo e construir um plano juntos. A aula recomenda usar o 5W2H para estruturar cada ação: o quê, por quê, quem, quando, onde, como e quanto custa.
Dentro da etapa de planejamento, há uma ferramenta que ajuda a enxugar a operação sem cortar o que importa: os 3 Cs.
- Continuar: o que está funcionando e é essencial para o negócio?
- Cessar: o que pode ser parado sem comprometer o resultado? Para onde essa energia pode ser redirecionada?
- Começar: o que precisa ser feito agora, mas ainda não existe na operação?
Os 3 Cs ajudam a identificar gordura sem comprometer músculo, e são especialmente úteis quando o orçamento está sob pressão.
Depois de levantar todas as ações, é preciso priorizar. A aula menciona uma metodologia de priorização que leva em conta impacto, urgência e outros fatores. O ponto central é que nem tudo que surgiu no plano cabe no horizonte orçamentário, e tentar executar tudo ao mesmo tempo é tão perigoso quanto não planejar nada.
Com o plano priorizado, cada ação recebe seu custo e sua projeção de resultado. É nesse momento que o planejamento estratégico se traduz em números no orçamento.
Passo 3: Simular cenários antes de fechar o número
O primeiro plano geralmente não é o melhor plano. É por isso que a simulação de cenários não é um passo opcional: ela abre possibilidades antes que você fique preso a um número que pode deixar de fazer sentido no próximo mês.
Em crise, a incerteza é alta demais para trabalhar com um único cenário. A aula recomenda construir pelo menos três (se quiser uma estrutura pronta, a planilha de simulação de cenários da Treasy já tem as três colunas montadas):
- Pessimista: o que acontece se as coisas piorarem além do previsto?
- Otimista: o que acontece se as condições melhorarem?
- Realista: qual é o trajeto mais provável, dado o cenário atual?
O cenário pessimista não é para deixar o planejamento paralisado, é para deixar você mais rápido. Quando você já sabe o que vai fazer se o pior acontecer, não precisa improvisar no meio da crise.
A análise de cenários também é o momento em que as premissas voltam à mesa. Se uma premissa mudou (e em crise elas mudam com frequência), o cenário se recalcula e você ajusta o plano antes de comprometer recursos.
As premissas são a base que sustenta tudo
A aula deixa claro que as premissas orçamentárias não são detalhes técnicos. São os valores inegociáveis que a empresa carrega para o processo de planejamento.
Algumas empresas têm qualidade como premissa e não abrem mão de determinados fornecedores mesmo sob pressão de custo. Outras, nesse momento, têm como premissa não demitir funcionários: comprometem margem e benefícios para manter o quadro. São decisões estratégicas e de valores, e elas precisam estar explícitas antes de qualquer número entrar na planilha.
Quando as premissas mudam, toda a estrutura do plano muda junto. Por isso elas vêm antes do indicador principal, não depois.
Referências de dados para o seu planejamento
Além da análise interna, a aula recomenda usar referências externas para alimentar o plano: relatórios de mercado, estudos de grandes organizações e benchmarks do setor. Você não precisa inventar os números de referência, eles existem e ajudam a calibrar as projeções com mais realidade.
| Passo | O que fazer | Resultado esperado |
|---|---|---|
| 1. Cenário atual | Analisar DRE, fluxo de caixa e balancete | Entender as cartas que você tem na mão |
| 2. Premissas | Definir valores inegociáveis para o período | Base que sustenta todos os números seguintes |
| 3. Métrica principal | Escolher um indicador com valor e prazo | Vetor único que direciona o time inteiro |
| 4. Plano de ação | 5W2H + 3 Cs + priorização | Ações práticas com custo e responsável |
| 5. Cenários | Pessimista, otimista e realista | Agilidade para responder às mudanças |
O exercício para fazer ainda hoje
A aula termina com um exercício concreto. Não dá para esperar a crise passar para planejar. Então: qual é a métrica principal da sua empresa para os próximos seis meses? E quais são as três principais ações para atingi-la?
Responder a essas duas perguntas por escrito, com números, já é o começo do planejamento. Não precisa de mais nada para dar o primeiro passo.
Se quiser partir de uma estrutura pronta, vale conhecer como fazer o planejamento orçamentário passo a passo, entender as premissas orçamentárias com mais profundidade, ou ver exemplos de construção de cenários aplicados.
O restante do processo (acompanhamento mensal e revisões) fica para as próximas aulas do Workshop. Para quem quer o caminho completo desde a metodologia de planejamento até o controle orçamentário rodando no dia a dia, o canal da Treasy tem todo o curso disponível.
E quando quiser sair da planilha e colocar o processo para rodar com os dados do seu ERP entrando automaticamente, experimente o Treasy de graça e veja o planejamento virar a régua do seu dia a dia.