Com o segundo semestre batendo a porta, a pergunta que muita gente está se fazendo é “E agora? Devemos manter nosso Orçamento original ou é hora de uma Revisão Orçamentária?”.
Foi exatamente pensando nisto que nós aqui da Treasy resolvemos realizar um Webinar abordando como planejar sua empresa para o segundo semestre. Nele você vai aprender como planejar os resultados do segundo semestre com dicas práticas e objetivas, sem perder o foco da operação.
E fique tranquilo que o webinar foi pensando para agradar gregos e troianos. Se sua empresa se já tem o Orçamento inserido em sua Cultura Organizacional, vamos discutir boas práticas para esta revisão do segundo semestre. E se você ainda não trabalha com Orçamento Empresarial em sua empresa, terá acesso a dicas de como começar da melhor forma.
Para assistir ao webinar, basta clicar no link abaixo:
Assistindo ao webinar vamos te ajudar a entender como o Planejamento Orçamentário pode auxiliar a orquestrar os resultados de sua empresa no segundo semestre sem se tornar uma atividade complexa e maçante. Confira abaixo alguns dos pontos que são abordados:
Definindo a metodologia mais adequada para a revisão semestral (Base Zero? Forecasting? Orçamento Contínuo?);
Como definir as metas de venda e analisar o impacto nos resultados (deduções, custos, contratações e investimentos);
Como Simular Cenários e se preparar para mudanças econômicas;
A importância da participação do time e o sentimento de dono pelos resultados;
Como estruturar o acompanhamento dos resultados mês a mês.
Abaixo você tem acesso aos slides utilizados para o webinar, como uma prévia do que esperar:
Além das dicas e conceitos, abordamos também como fazer seu Orçamento no Treasy (nosso software orçamentário) de forma muito mais rápida e precisa.
Quem deve assistir ao webinar?
O segundo semestre esta aí e com a dinâmica do mercado, independente do porte ou setor de atuação de sua empresa, é fundamental revistar o Orçamento, reavaliando despesas e não deixando passar oportunidades. Desta forma, sugerimos este conteúdo à:
Empresas que estão no primeiro exercício orçamentário;
Empresas que querem iniciar o orçamento no segundo semestre;
Empresas que querem realizar uma Revisão Orçamentária no segundo semestre;
Como assistir ao webinar?
Para ter acesso ao conteúdo completo, basta se inscrever gratuitamente no link abaixo:
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E depois de assisti-lo, seria ótimo receber um comentário seu nos contando o que achou. Ah, e não se esqueça de compartilhar material com seus colegas (utilizando os botões das redes sociais).
Materiais de Apoio
Caso você precise de mais informações, separamos também alguns materiais de apoio contendo alguns dos conceitos abordados no webinar de forma mais aprofundada:
O que é uma revisão orçamentária e por que fazer no segundo semestre
É a reavaliação do orçamento original da empresa considerando o que de fato aconteceu nos primeiros seis meses. No segundo semestre, o mercado pode ter mudado, vendas podem ter ido além ou aquém do previsto, e custos podem ter se comportado diferente. Revisar permite ajustar as metas e despesas para os próximos meses com base na realidade, não em suposições de janeiro.
Devo manter o orçamento original ou fazer uma revisão no segundo semestre
Depende. Se o mercado está estável e seus números estão próximos do previsto, manter funciona. Mas se houve desvios significativos (vendas caíram 20%, custos explodiram, perdeu um cliente grande), revisar é obrigatório. Senão você está navegando com um mapa errado.
Qual é a diferença entre Base Zero, Forecasting e Orçamento Contínuo
Base Zero recomeça do zero, sem referência ao orçamento anterior (mais trabalhoso). Forecasting ajusta a previsão baseado no que já aconteceu até agora (mais rápido e realista). Orçamento Contínuo atualiza mês a mês, sempre mantendo 12 meses à frente (ideal para mercados dinâmicos). Para revisão semestral, Forecasting costuma ser a melhor escolha.
Como definir metas de venda realistas para o segundo semestre
Olhe para o histórico de vendas dos primeiros seis meses, identifique tendências (está acelerando ou desacelerando?) e considere fatores externos (sazonalidade, economia, concorrência). Depois simule cenários: o que acontece se crescer 5%, 10%, 15%? Isso te mostra o impacto real nos lucros, não só um número solto.
Como análise de custos impacta a revisão orçamentária
Seus custos fixos e variáveis determinam quanto lucro você vai ter com aquela meta de venda. Se seus custos estão fora de controle, de nada adianta vender mais. Na revisão, identifique quais custos cresceram indevidamente e separe os que são controláveis dos que não são (aluguel, por exemplo). Isso libera espaço para melhorar a margem.
Vale a pena simular cenários econômicos na revisão do segundo semestre
Sim. A economia pode virar de uma hora para outra. Simular cenários (otimista, realista, pessimista) te deixa preparado. Você sabe antecipadamente o que fazer se as vendas caírem 15%, se a taxa de juros subir ou se um insumo ficar mais caro. Sem surpresa.
Como envolver o time na revisão orçamentária
Quem trabalha no dia a dia sabe mais do que um número em uma planilha. Peça para gerentes de vendas revisarem as metas, para o operacional avaliar custos reais, para RH revisar contratações. Quando o time participa, entende os números como seus, não como imposição da diretoria, e naturalmente se engaja para bater as metas.
O que fazer se meus gastos explodiram no primeiro semestre
Primeiro, identifique onde explodiram (RH, insumos, operacional?). Depois, separe o que é pontual do que é tendência. Se foi pontual, talvez não se repita. Se é tendência, você precisa cortar em outro lugar, aumentar as vendas ou aceitar menor lucro. A revisão força essa conversa honesta.
Preciso de software para fazer a revisão orçamentária ou posso usar Excel
Excel funciona para empresas muito pequenas. Mas quando você precisa simular vários cenários, atualizar dados em tempo real, que diferentes áreas atualizem ao mesmo tempo ou que gestores vejam os números instantaneamente, Excel vira um pesadelo. Um software te ganha tempo e reduz erros.
Com que frequência devo acompanhar os resultados após revisar o orçamento
Mensalmente é o mínimo. Assim você vê rápido se está desviando do plano e pode corrigir antes de chegar ao fim do semestre. Se seu mercado é muito dinâmico, considere semanal. O importante é não deixar para analisar tudo em dezembro quando já não há tempo de ajustar nada.
É tarde para começar orçamento no segundo semestre
Nunca é tarde. Mesmo que você comece em julho, consegue colocar ordem na casa para os últimos seis meses. Melhor um orçamento desde junho sem dados de janeiro a maio do que zero orçamento o ano inteiro. Próximo ano você começará já estruturado.
Quantos cenários devo simular na revisão orçamentária
Três cenários cobrem bem: um realista (projeção honesta), um otimista (se tudo der certo) e um pessimista (se o mercado piora). Mais do que isso vira análise paralisante. O importante é entender o intervalo de possibilidades e estar preparado.
Como premissas orçamentárias ajudam na revisão do segundo semestre
Premissas são os 'se' do seu plano: 'se a taxa de câmbio subir', 'se conquistarmos esse cliente', 'se o market share crescer 2%'. Revisá-las no segundo semestre é crítico: algumas se realizaram (pode ajustar para cima), outras não acontecerão (pode ajustar para baixo). Mantém seu orçamento conectado à realidade.
Qual o melhor mês para fazer a revisão orçamentária do segundo semestre
Julho é ideal. Você tem meia informação de dados reais (seis meses fechados) e tempo suficiente para executar o plano revisado de julho a dezembro. Julho vindo, janeiro voltando, e você já sai do ano sabendo exatamente o que fazer no próximo.
Devo revisar metas de contratação se o semestre começou diferente
Sim. Se suas vendas subiram 30% acima do esperado, talvez você precise contratar mais. Se caíram 20%, congelamento de contratações pode ser necessário. A revisão força essa honestidade: o que planejei em janeiro baseado em suposições ainda faz sentido agora que vejo números reais?
Como lidar com desvios grandes entre o orçado e o realizado
Desvios grandes (acima de 10% em rubricas importantes) merecem investigação. Não é para penalizar ninguém, é para entender: foi um erro de previsão, ou algo mudou no mercado? Isso te prepara para revisar bem e para planejar melhor ano que vem. Cada desvio é uma aula.
E se meu resultado no primeiro semestre foi muito melhor que o orçado
Primeiro, entenda por quê. Foi por vendas reais acima do esperado, ou por custos que você cortou? Se foi vendas, e a tendência continua, revise para cima. Se foi corte de custo único, não projete como permanente. Melhor resultado é ótimo, mas não te deixa cego para a realidade.
