Controller Cast #31 - Os desafios de gestão das médias empresas, com Marina Borges
Controller Cast #31 - Os desafios de gestão das médias empresas, com Marina Borges
Uma liderança envolvida na operação, times enxutos e uma visão focada no caixa, e não no resultado, são alguns dos desafios de gestão das médias empresas que conversamos.
Se existe dúvida sobre a importância de abordar os desafios de gestão das médias empresas no Brasil, basta recorrer aos números: as médias empresas somam mais de 66 mil negócios no Brasil(segundo o IBGE), que respondem por cerca de21% da geração de emprego formal. Se somado, as PMES representam cerca de 30% do PIB do país e, essas empresas, em 2019, foram responsáveis por 80% dos empregos gerados no Brasil.
Os números evidenciam o papel fundamental das médias empresas para a economia do país, na geração de emprego e renda, além da influência nas cadeias de diversos setores.
As particularidades e desafios deste porte de empresa são muitos! Uma operação que se torna complexa em proporção aos resultados, um time enxuto e sócios envolvidos na operação são alguns dos pontos que assombram essa empresas e, por vezes, as fazem perder ritmo de crescimento.
Para entender melhor esses desafios de gestão, no episódio #31 do Controller Cast convidamos para a conversa a Marina Borges, Head da Mid Falconi, uma consultoria de serviços em gestão da Falconidedicada a atender pequenas e médias empresas.O episódio ficou um verdadeiro raio-x dos desafios de gestão deste tipo de empresa! Você confere o episódio na íntegra abaixo.
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Se você ainda não conhece, o Controller Cast é um podcast onde discutimos temas de Finanças e Controladoria ou de interesse dessas áreas, trazendo ideias e exemplos práticos. Tudo por meio de entrevistas com profissionais que estão fazendo a diferença no mercado.
Confira os principais tópicos que conversamos com a Marina:
Qual o perfil das Médias Empresas no Brasil quando analisamos faturamento, time, modelo de gestão etc?
A definição das médias empresas é um conceito bastante difuso no mercado.
O BNDES propõe uma classificação por porte de acordo com o faturamento bruto anual, agrupando as empresas em:
Microempresa Menor ou igual a R$ 360 mil
Pequena empresa Maior que R$ 360 mil e menor ou igual a R$ 4,8 milhões
Média empresa Maior que R$ 4,8 milhões e menor ou igual a R$ 300 milhões
Grande empresa Maior que R$ 300 milhões
Já o IBGE e estudos do DIESE propõe uma classificação de porte de acordo com o número de funcionários, considerando:
Pequena empresa De 1 a 50
Média empresa De 50 a 500
Grande empresa +500
Sobre os executivos que estão à frente dessas médias empresas, eles apresentam alguns valores importantes em comum, entre eles estão:
Pragmatismo: Buscam conhecimento aplicável. Não tendo tempo para abordagens acadêmicas e que não conectam a aplicação prática de conhecimento que pode trazer resultados concretos.
Liderança: Assumem o protagonismo e autonomia de suas operações, fazendo as coisas acontecerem, jogando em todas as posições necessárias para o bom desempenho da empresa.
Qual a relevância das Médias Empresas na economia do país?
As médias empresas têm um papel fundamental para a economia do país, na geração de emprego e renda, além da influência nas cadeias de diversos setores.
De acordo com IBGE, atualmente são cerca de 66 mil médias empresas no Brasil, que respondem por cerca de 21% da geração de emprego formal. Os principais segmentos em que atuam são indústria de transformação, comércio, construção e logística e estão bastante concentradas no Sudeste e Sul do país
Quais as dores e os desafios comuns deste porte de empresa?
Sócios e Donos afogados na operação;
Time enxuto;
Falta de clareza no desdobramento tático e operacional das estratégias;
Falta de clareza de Metas;
Falta de Governança;
Gestão olhando para o caixa e não para o resultado.
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Perguntas frequentes
O que caracteriza uma média empresa no Brasil?
Não existe uma definição única. O BNDES classifica por faturamento: acima de R$ 4,8 milhões e até R$ 300 milhões por ano. O IBGE usa número de funcionários: entre 50 e 500 colaboradores. Na prática, uma média empresa tem operação complexa demais para ser gerida como uma PME, mas ainda não tem a estrutura de uma grande corporação.
Qual é o impacto das médias empresas na economia brasileira?
As médias empresas somam mais de 66 mil negócios no Brasil e respondem por cerca de 21% da geração de emprego formal. Considerando as PMEs como um todo, representam aproximadamente 30% do PIB do país. Em 2019, foram responsáveis por 80% dos empregos gerados no Brasil.
Quais são os principais desafios de gestão nas médias empresas?
Os três maiores são: (1) sócios e lideranças muito envolvidos na operação, dificultando a delegação; (2) times enxutos que precisam fazer muito com poucos recursos; (3) foco excessivo no caixa em detrimento da visão de resultado e planejamento estratégico. Isso faz muitas empresas perderem ritmo de crescimento.
Por que médias empresas têm dificuldade em delegar?
Porque cresceram com sócios operacionais tomando decisões rápidas no dia a dia. Quando a empresa chega a um certo tamanho, essa abordagem vira gargalo — a operação fica tão complexa que fica impossível o sócio estar em tudo. Mas mudança de mentalidade leva tempo e gera resistência.
Times enxutos em médias empresas prejudicam o resultado?
Sim, quando não acompanham o crescimento da operação. Um time de 5 pessoas consegue rodar uma empresa de R$ 5 milhões de faturamento. Quando chega a R$ 50 milhões, continuar com 5 pessoas significa sobrecarga, erros, perda de controle financeiro e atraso nas decisões estratégicas.
Como a visão no caixa (em vez de resultado) afeta a gestão de médias empresas?
Focar só no caixa é pensar semana a semana. Você consegue pagar as contas de hoje, mas perde de vista se está crescendo rentavelmente. Uma empresa pode ter bom caixa no mês, mas estar acumulando prejuízos estruturais. Sem visão de resultado, o crescimento fica aleatório e insustentável.
Qual é a diferença entre faturamento e resultado em uma empresa?
Faturamento é quanto você vende. Resultado é quanto sobra depois de descontar todos os custos. Uma empresa pode faturar R$ 100 mil e ter prejuízo se os custos totais forem R$ 120 mil. Muitas médias empresas crescem em faturamento mas veem a margem encolher — sinal de que há algo errado na estrutura de custos.
Por que médias empresas precisam de processos e governança?
Porque crescimento sem sistema vira caos. Quando era tudo na cabeça do sócio, funcionava. Quando precisa de mais gente, decisões precisam de critério, dados devem ser confiáveis, e responsabilidades têm de estar claras. Sem isso, a empresa fica refém de pessoas em vez de sistemas.
O que é OBZ e para que serve em médias empresas?
OBZ significa Otimização de Gastos. É um método estruturado para identificar onde a empresa está gastando dinheiro desnecessariamente ou de forma ineficiente, e eliminar desperdícios sem prejudicar a operação. Em médias empresas, é comum encontrar gastos que ninguém nem sabe que existem.
O que é desdobramento de metas (MBO) e por que importa?
MBO significa Management by Objectives — é conectar o objetivo estratégico da empresa aos objetivos de cada área e pessoa. Em vez de todo mundo perseguir coisas diferentes, todos remam na mesma direção. Sem isso, o crescimento fica confuso e pessoas desperdiçam energia em prioridades conflitantes.
Uma média empresa precisa de consultoria externa?
Nem sempre é essencial, mas muitas se beneficiam. Uma consultoria funciona como um espelho — identifica gargalos que quem está dentro não vê porque está no meio da operação. Se a empresa está perdendo ritmo de crescimento apesar de vendas, pode valer a pena trazer um olhar externo.
Como uma média empresa começa a sair do foco no caixa?
Primeiro passo é ter um fluxo de caixa projetado (não só realizado). Segundo, estruturar um plano de contas que reflita realmente a operação. Terceiro, criar relatórios mensais que mostrem resultado por área ou produto. Isso não precisa ser complexo — pode começar simples, em planilha, e evoluir.
Qual é o tamanho ideal de time financeiro em uma média empresa?
Depende do faturamento e da complexidade. Uma empresa de R$ 50 milhões pode rodar com um Controller ou Controller + 1 pessoa. Acima de R$ 100 milhões, você provavelmente precisa de 3-4 pessoas (Controller, analista de custos, analista de contabilidade, auxiliar). O importante é ter qualidade — mais pessoas ruins não ajuda.
Como uma média empresa define suas prioridades estratégicas?
Deve começar com uma pergunta simples: em que quer estar em 3-5 anos? Depois desdobra em iniciativas anuais que movem essa agulha (crescimento de receita, redução de custos, entrada em novo mercado, lançamento de produto). Cada iniciativa tem proprietário, prazo e meta. Sem clareza aqui, a empresa fica reativa.
Sócios muito operacionais prejudicam o crescimento?
Sim. Se o sócio quer cuidar de tudo pessoalmente, a empresa não consegue crescer além da capacidade dele. Quando um sócio sai, a empresa para. Crescimento sustentável exige que você consiga sair da operação do dia a dia e dejar outras pessoas tocarem o negócio.
Qual é a diferença entre uma PME e uma média empresa em termos de gestão?
PMEs (até R$ 4,8 milhões de faturamento) podem ser geridas de forma muito informal — muitas decisões na cabeça do dono. Médias empresas já têm volume e complexidade que exigem processos, dados confiáveis e times estruturados. É um salto qualitativo, não apenas quantitativo.
Como começar a implementar boas práticas de gestão sem contratar consultoria?
Comece mapeando sua operação: quais são os processos principais? Quem é responsável por cada um? Quais decisões financeiras são tomadas todos os meses? Com isso mapeado, crie um calendário mensal de rotinas, centralize informações em um lugar (Excel ou ferramenta de FP&A), e reúna a liderança mensalmente para revisar números e tomar decisões. Discipline vale mais que tecnologia no começo.
Médias empresas conseguem escalar sem aumentar proporcionalmente o quadro?
Conseguem, mas tem limite. A primeira onda é otimizar processos: automatizar o que é manual, eliminar redundâncias, estruturar fluxos de aprovação. Depois vem tecnologia: ferramentas de gestão, contabilidade integrada, BI. Mas crescimento acima de certo ponto vai exigir mais gente — a questão é fazer isso de forma inteligente, não contratando por impulso.
Por que muitas médias empresas param de crescer?
Frequentemente porque chegam a um ponto onde o modelo antigo (sócio fazendo tudo, times pequenos, decisões no feeling) não escala mais. Se não investem em estrutura, processos e pessoas, a empresa fica travada. É o momento crítico onde ou ela evolui sua gestão ou estagna.
