Mas afinal, o que são Simulações de Cenários Econômico-Financeiros?
Mas afinal, o que são Simulações de Cenários Econômico-Financeiros?
Cenários Econômico-Financeiros: confira como potencializar os ganhos do planejamento de sua empresa utilizando cenários para encontrar oportunidades ocultas
Mas afinal, o que são cenários econômico-financeiros?
Simulação de cenários econômico-financeiros ou simulação decenários orçamentários é um método de planejamento estratégico que várias organizações utilizam para fazer planos flexíveis de médio ou longo prazo. É em grande parte uma adaptação e generalização dos métodos clássicos utilizados pela inteligência militar.
Mesmo no Brasil, é comum encontrar algumas empresas e profissionais da área que utilizarem o termo em inglês what if scenarios, que em tradução literal ficaria cenário o que se... Ou seja, o que aconteceria com o resultado se uma suposição se comprovar verdadeira.
Digamos que sua empresa planeja a compra de uma nova máquina para incrementar a produção de uma determinada linha de produtos. Mas quais os impactos que a compra da nova máquina causaria na empresa?
Vamos ver alguns exemplos de perguntas que podem ser feitas:
Nossa área produtiva está preparada para atender a nova demanda ou precisaremos contratar mais pessoas para operar a nova máquina?
Precisaremos investir em expansão da área produtiva para acomodar a nova máquina?
Quanto à logística, conseguiremos escoar essa produção? Temos onde estocar? Ou vamos precisar investir na ampliação do esquema logístico e contratar mais pessoas?
Precisaremos aumentar nossa equipe de marketing e vendas para dar vazão ao novo volume produzido?
Precisaremos investir em equipamentos (computadores, tablets, celulares, automóveis etc.) para a equipe de vendas?
Os novos contratados de vendas precisarão ser treinados? Quanto isto custará?
E a equipe administrativa, está preparada para dar suporte às áreas comercial e produtiva com o aumento de demanda, ou precisaremos contratar mais pessoas para dar suporte administrativo?
Temos espaço e infraestrutura para contratar mais pessoas ou precisaremos investir?
Nosso financeiro está preparado com pessoas e sistemas para faturar e controlar a nova demanda?
Nosso fluxo de caixa está equilibrado (prazos de pagamentos x prazos de recebimentos)?
Precisaremos de mais capital de giro para dar suporte ao aumento na operação?
Esse capital será próprio ou de terceiros? Pagaremos juros por isso?
Nossos softwares e sistemas internos estão preparados para um crescimento de demanda ou precisaremos investir em atualização, implantação e treinamento?
Exemplo 02 - Corte de custos - Redução de mão-de-obra
Agora imagine que sua empresa decidiu cortar custos e para isto planeja dispensar parte da mão-de-obra produtiva.
Algumas perguntas que podem ser feitas antes de tomar a decisão:
Serão dispensados os funcionários mais antigos (e caros) ou os mais recentes (mais baratos, porém menos experientes)?
Temos saldo de caixa para pagar as rescisões contratuais ou precisaremos tomar um empréstimo para isto?
A mão-de-obra que restará será suficiente (em volume e em conhecimento/experiência) para manter a produção atual ou precisaremos reduzir o volume de vendas?
Se reduzirmos o volume de vendas, o que faremos com os vendedores que ficarão ociosos?
Teremos mais ociosidade em equipes de apoio, como administrativo, logística, marketing etc., resultante da redução da linha produtiva?
O que faremos com estes profissionais?
E com a estrutura física (prédios, máquinas, equipamentos etc.)?
Outros tipos de previsões de cenários econômico-financeiros
Estas são só algumas questões a serem respondidas durante o processo de planejamento e orçamento, mas a lista não para por ai.
A simulação de cenários também é bastante utilizada por empresas que trabalham em mercados voláteis ou que dependam de índices externos como cambio, taxa de juros, preço de matérias-primas (commodities), etc.
Neste caso, algumas perguntas comuns a serem feitas:
O que acontece se o dólar subir? E se baixar?
Qual nossa posição quanto a taxa de juros? Continuaremos a expandir?
Qual o preço mínimo para comprarmos nossa matéria-prima base?
E o que acontece se o preço da matéria-prima não baixar e nosso estoque esvaziar? Compraremos ao preço de mercado ou paramos a produção?
E se o preço chegar ao “gatilho” de compra, quanto compramos? Aproveitamos para fazer estoque? Qual o custo de manter este estoque?
Planilha gratuita para análise e simulação de cenários econômico-financeiros
Neste outro artigo, colocamos uma planilha com um modelo para simulação de cenários que pode ser baixada gratuitamente. Para isto, basta clicar no botão abaixo:
Nas próximas semanas faremos alguns exemplos práticos de simulações de cenários. Portanto, se você ainda não é assinante de nosso newsletter, cadastre-se (aqui, logo abaixo) ou nos adicione nas redes sociais para ficar por dentro de tudo que acontece por aqui!
E se as dicas foram úteis para você e sua empresa, compartilhe utilizando os botões das redes sociais que ficam aqui logo abaixo.
Perguntas frequentes
O que é simulação de cenários econômico-financeiros?
É um método de planejamento que permite testar diferentes hipóteses sobre o negócio antes de tomar decisões. Em vez de esperar que algo aconteça, você simula: 'E se eu aumentar os preços em 5%? E se meu maior cliente sair? E se a inflação subir 10%?' Cada pergunta te leva a números diferentes, ajudando a enxergar os riscos e oportunidades antes deles chegarem.
Qual a diferença entre cenário e orçamento tradicional?
O orçamento tradicional é um plano: você fixa os números e espera que aconteça. Os cenários são múltiplos planos. Você cria um cenário otimista (demanda cresce 20%), um realista (cresce 5%) e um pessimista (cai 10%). Assim você não fica preso a um número que pode estar errado, mas preparado para três realidades diferentes.
Quantos cenários uma empresa deve simular?
Não existe regra. A maioria começa com três: pessimista, realista e otimista. Mas dependendo da complexidade do negócio, você pode ter cinco, sete ou até mais. O importante é que cada cenário responda uma pergunta estratégica real — não simule 20 cenários aleatórios só porque pode.
Como começar a fazer simulações de cenários se nunca fiz antes?
Comece com uma decisão que você precisa tomar agora. Pode ser uma compra de equipamento, contratação em massa, lançamento de produto, entrada em novo mercado. Pegue essa decisão e faça três versões: se der certo, se der parcialmente certo, se der errado. Veja os impactos em receita, custos, caixa e lucro. Pronto, você fez seu primeiro cenário.
Quais variáveis vale a pena simular em um cenário?
Comece pelas que mexem mais no seu resultado: preço de venda, volume de vendas, custos de matéria-prima e folha de pagamento. Depois adicione as que têm maior incerteza no seu mercado específico. Uma indústria exportadora, por exemplo, precisa simular variações de câmbio. Um varejo precisa simular ticket médio.
Vale a pena simular cenários em uma PME ou é coisa só de empresa grande?
PME deveria simular mais do que empresa grande. Você tem menos margem para errar e menos grana para consertar erros. Simular antes de investir 50 mil reais em uma máquina leva duas horas e pode poupar você de um desastre. Fazendo isso três vezes ao ano, você já tem o hábito e a segurança.
Como simulações de cenários ajudam no fluxo de caixa?
Mostram se você vai ficar sem dinheiro em algum mês. Por exemplo: você simula que as vendas caem 30% de repente. Com essa queda, seu caixa fica negativo em junho? Se sim, você começa a negociar crédito com o banco antes de chegar em junho, em vez de bater na porta dele quando já está queimado. É previsibilidade.
Preciso de um software para fazer simulações ou consigo fazer em planilha?
Dá para fazer em planilha, mas a coisa fica tensa rápido. Com duas, três variáveis e três cenários já fica confuso manter tudo atualizado. A vantagem de usar um software é que você muda um número e todos os impactos se atualizam automaticamente — sem risco de fórmula quebrada ou célula esquecida.
Como saber se meu cenário está realista ou se estou sendo muito otimista?
Compare com seu histórico. Se sua empresa cresce 5% ao ano nos últimos cinco anos, projetar 40% de crescimento não é realista, é fantasia. Valide com gente que está na operação: seu vendedor sabe se é possível aumentar em 20% o volume de vendas? Seu produção sabe se consegue com os mesmos custos? Não simule apenas com números — simule com a cabeça das pessoas envolvidas.
Devo comunicar os cenários para meu time ou é melhor guardar para a diretoria?
Comunique, mas de forma estratégica. Seu time de vendas precisa saber qual é o cenário realista (nem o pessimista para deprimir, nem o otimista para iludir). Assim eles sabem qual é o alvo real. Já a diretoria precisa ver os três cenários para decidir onde apostar e onde se proteger.
O que fazer depois que termino uma simulação?
Responda: se esse cenário acontecer, qual ação eu tomo agora para minimizar o impacto negativo ou ampliar o positivo? Isso é chamado de plano de contingência. Não adianta saber que o caixa zera em junho e não fazer nada. Simular sem agir é só curiosidade.
Com que frequência devo refazer os cenários?
Pelo menos a cada trimestre. Seu negócio muda, o mercado muda, as suposições que você fez em janeiro podem estar erradas em abril. Empresas mais maduras revisam todo mês. Não é trabalho extra se você automatiza: é só apertar um botão e ver se as coisas ainda fazem sentido.
Cenários servem para empresas em crise ou é melhor para empresas estáveis?
Serve principalmente em crise. Quando tudo está caindo, você precisa testar diferentes saídas: cortar aqui, vender aquilo, renegociar lá. Cada alternativa tem impactos diferentes. Simular as três, quatro combinações antes de anunciar para o time economiza tempo e aumenta as chances de acerto.
Como cenários diferentes impactam as metas de cada departamento?
No cenário pessimista, sua meta de vendas cai 30%, sua meta de custos fica mais apertada. No cenário otimista, sobe. Cada departamento precisa entender que a meta dele não é fixa — é dependente do cenário que vai acontecer. Assim ninguém cobra meta otimista quando está chovendo cenário pessimista.
Posso usar cenários para decidir entre duas estratégias completamente diferentes?
Sim. Simule: 'E se eu vender para B2B em vez de B2C? E se eu abro uma franquia em vez de expandir com loja própria?' Cada estratégia vai te dar números de receita, custos e lucro diferentes. Você vê qual camada tem mais potencial e menos risco, depois escolhe com dados em vez de intuição.
E se uma suposição que usei no cenário virar verdade só parcialmente?
Então você tem um cenário real que não é nenhum dos três que você planejou. Isso é normal. O valor não é acertar na primeira — é ter começado a pensar em possibilidades antes da crise chegar. Se você preparou para 30% e cai 15%, você já está mais preparado do que quem não simulou nada e achou que era impossível cair.
Qual é o erro mais comum ao fazer simulações de cenários?
Fazer suposições desconectadas da realidade. Você simula que o preço sobe 50%, que o volume sobe 40% e que os custos caem 20%, e chama isso de 'cenário realista'. Cria um mundo paralelo. O segredo é: cada suposição precisa ter uma razão. Por que o preço sobe 50? Porque o custo de produção sobe 40% em todos os concorrentes? Então isso faz sentido.
Simulações de cenários servem para empresas sazonais ou só para as com demanda estável?
Serve muito mais para sazonais. Se sua empresa tem picos de vendas em dezembro e vendas baixas em agosto, simular diferentes intensidades de sazonalidade é essencial. Você descobre se consegue manter o caixa nos meses baixos ou se precisa de crédito. Para empresas estáveis, cenários são úteis mas menos críticos.
